——2017年10月24日在黄石市第十四届人民代表大会常务委员会第七次会议上
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各位副主任、秘书长、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》和《黄石市人民代表大会常务委员会关于加强市级预算审查监督的决定》的有关规定，受市政府委托，现将2017年市级财政预算调整方案（草案）的有关情况说明如下,请予审议。
一、预算调整原因
今年以来，市财税部门按照市委、市政府的决策部署，在市人大的监督指导下，围绕坚持工业强市，加快赶超发展战略，以深化供给侧改革为主线，创新财政支持方式，大力支持实体经济发展，推进经济转型升级，大力保障改善民生，加大财政资金统筹整合力度，清理盘活存量资金，提高财政资金使用效益，实现了预算收支稳定增长，财政运行总体平稳。根据我市2017年预算执行、政策性增支、上级转移支付资金变化及政府债券发行情况，按照《预算法》的规定，需对一般公共预算、政府性基金预算和社保基金预算进行预算调整，调整预算的主要原因是：
（一）根据上级有关政策文件及市委、市政府相关会议纪要和决定意见，增加企业养老保险财政补助、精准扶贫财政补助等政策性支出相应增加预算支出。
（二）省财政厅下达2017年政府性债券资金，需增加安排债券转贷收入和支出。
（三）根据目前省财政厅已下达的转移支付资金情况，需调减一般转移支付资金和专项转移支付资金预算收支。
二、一般公共预算调整方案
（一）市级一般公共预算
市级（市直及开发区，下同）一般公共预算收入预算324450万元调整为342600万元，比上年增长7.65%，市级一般公共预算支出预算760170万元调整为826477万元，比上年可比增长7.6%。
市级一般公共预算收入342600万元，加上上级财政补助收入396346万元、下级上解收入128152万元、政府转贷收入35324万元、上年结转资金23352万元、收回开发区置换债券资金11000万元、调入资金68665万元，动用预算稳定调节基金52194万元，当年一般公共预算财政总收入1057633万元。
市级一般公共预算支出826477万元，加上上解上级支出116926万元、对下级补助支出41768万元、债务转贷支出3684万元、债务还本支出33409万元，设立预算稳定调节基金35369万元，当年一般公共预算财政总支出1057633万元。
（二）市直一般公共预算
1、一般公共预算收入。根据今年以来一般公共预算执行情况及市国税、地税部门的全年收入预测情况，市直一般公共预算收入预算由251850万元调整为270000万元，比上年增长9%，主要调整项目是：
（1）地方税收收入预算由135273万元调整为146663万元，增加11390万元，比上年增长13.79%（剔除契税增长因素，仅增长3.73%）。
（2）非税收入预算由116577万元调整为123337万元，增加6760万元，比上年增长3.8%。
2、一般公共预算支出。一般公共财政预算支出由665390万元调整为731595万元，增加66205万元，比上年可比增长12.5%，主要是新增政府一般债券资金安排支出9360万元，减少上级一般转移支付支出20000万元，减少上级专项转移支付支出29406万元，增加上年结转项目支出22689万元，增加本级预算支出83562万元。主要项目是：
（1）新增政府一般债券资金安排支出9360万元。2017年省下达新增政府债券资金9360万元，其中安排900万元用于鄂东医疗集团黄金山医院建设，安排8460万元用于市城投公司新港多式联运项目。
（2）增加市级企业养老保险财政补助44000万元。根据省政府相关文件精神，市级养老保险缺口按省市8：2比例分摊，省财政厅按80%的比例已安排补助资金，市级财政部门应按20%比例补足安排补助资金44000万元（其中2016年18600万元，2017年25400万元）。
（3）增加精准扶贫财政补助经费5000万元。2017年24号市政府常务会议纪要明确从耕地开垦费中列支5000万元用于阳新精准扶贫。
（4）增加公立医院取消药品加成财政补助730万元。根据鄂医改办【2017】1号文件精神，从2017年8月1日起取消公立医院药品加成，经测算2017年市级公立医院五个月减少收入约8660万元，按20%的补助比例，市级财政需补助730万元。
（5）增加地方政府一般债券付息及发行费支出4503万元。
（6）增加上年结转支出22689万元,主要是2016年结转的工资增支和养老并轨支出9526万元，2016年结转省下专项转移支付10224万元等。
（7）增加纳入预算管理的非税收入安排的支出22381万元。根据年度非税收入预算执行情况，相应增加安排相关单位的支出：
一是用土地出让收益计提的教育资金安排教育支出4000万元，用于有色学校校安工程建设及其他教育等支出。
二是增加疾控中心疫苗成本支出800万元。
三是增加湖北工程学院化解学校债务支出644万元。
四是安排市众邦公司发展资金14708万元。2017年市众邦公司将棚改中处置市房产局管理的资产款14708万元缴入国库，按照市政府有关会议纪要【2017】40号会议纪要及市审计局审计决定书的要求，为支持市众邦公司发展，相应增加支出用于保障房项目建设和城市基础设施建设。
五是增加公安局项目支出1800万元，用于毒品检验鉴定中心和DNA实验室建设。
六是增加城市客运处西塞山公交综合场所工程建设项目支出429万元。
（8）收回存量资金安排相关单位支出7000万元，主要是统筹2016年部门结转结余资金，用于部分事业单位（精神病院、殡葬所、固废管理处等单位）非税收入安排的支出。
（9）部分单位调减项目支出52万元。一是调减公共资源交易局专家评审费40万元及公积金中心项目支出40万元；二是增加妇女工作经费28万元，根据《中共黄石市委关于进一步加强新形势下妇联和妇女工作的意见》（黄发【2013】11号）文件精神，市级政府按本行政区域妇女人口数每年不低于1元的标准，应安排128万元妇女工作经费，需增加妇女经费28万元。
（10）调减上级专项转移支付29406万元和一般转移支付资金20000万元。根据中央、省级财政已下达市本级专项转移支付补助和一般转移支付补助的情况，相应减少上级转移支付补助支出，其中一般转移支付资金减少20000万元，原因是年初预算预计中央对市级企业养老保险补助130000万元，目前实际下达转移支付资金110000亿元，拟减少养老保险一般转移支付20000万元。
以上调整预算支出的功能分类和经济分类明细科目详细情况见附表。
3、一般公共预算收支平衡情况。市直一般公共预算收入270000万元，加上上级财政补助收入382458万元、下级上解收入128152万元、政府债务转贷收入35324万元、上年结转资金22689万元、收回开发区置换债券11000万元，调入财政存量资金64665万元（其中收回2016年部门结转结余资金42100万元，调入资金22565万元），动用预算稳定调节基金48194万元（2016年末预算稳定调节基金余额63363万元），当年财政总收入962482万元。
市直一般公共预算支出731595万元，加上上解上级支出116926万元、对下级补助支出41768万元、债务转贷支出3684万元、债务还本支出33409万元，设立预算稳定调节基金35100万元，当年财政总支出962482万元。
三、政府性基金预算调整方案
（一）市级政府性基金预算
市级政府性基金预算收入由预算314602万元调整为454460万元，增加139858万元（其中市直增加140458万元，开发区减少600万元），比上年234567万元增长93.74%。加上上级基金补助收入4636万元、上年结余24303万元、专项债务转贷收入36835万元，调入资金8166万元，政府性基金收入总计528400万元。
市级政府性基金预算支出由预算324424万元调整为488565万元，比上年260244万元增长87.73%。加上专项债务转贷支出36710万元、专项债务还本支出125万元、调出政府性基金3000万元，政府性基金支出总计528400万元。
（二）市直政府性基金预算
1、政府性基金预算收入。市直政府性基金预算收入由预算150030万元调整为290488万元，增加140458万元，比上年增长107.6%。加上上级基金补助收入4636万元、上年结余24303万元、专项债务转贷收入36835万元，调入资金8166万元，政府性基金收入总计364428万元。
市直政府性基金预算收入主要项目是：港口建设费收入330万元；新型墙体材料基金收入由700万元调整为158万元；国有土地收益基金收入由15000万元调整为30000万元；农业土地开发资金收入由800万元调整为1600万元；国有土地使用权出让收入由124200万元调整为248400万元；城市基础设施配套费由4000万元调整为5000万元，污水处理费5000万元。
2、政府性基金预算支出。市直政府性基金预算支出由预算159852万元调整为327593万元，增加167741万元，比上年增长101.6%。加上专项债务转贷支出36710万元、专项债务还本支出125万元，政府性基金支出总计364428万元。
市直政府性基金预算支出主要是：文化体育与传媒支出27万元；社会保障和就业支出由10万元调整为36万元；城乡社区支出由149244万元调整为313246万元；交通运输支出730万元；资源勘探电力信息等支出由700万元调整为349万元；商业服务业等支出50万元；其他支出由3492万元调整为4989万元；债务付息支出和债券发行支出由5676万元调整为8166万元（明细项级科目见附表）。
四、社会保险基金预算调整方案
2017年市级企业职工基本养老保险基金收入由462430万元调整为481030万元，市级企业职工基本养老保险基金支出为462430万元，当年结余18600万元（弥补上年收支缺口），年末滚存结余-137783万元。
五、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
（一）政府债务限额情况
2017年省财政厅下达我市政府债务限额1950677万元，比上年增长11.67%，其中一般债务限额为1237453万元，专项债务限额为713214万元。按照区域划分：市级债务限额921824万元（其中：市直615294万元，开发区239539万元，黄石港区13833万元，西塞山区19000万元，下陆区22000万元，铁山区21167万元），比上年增长2.32%；大冶市债务限额566259万元，比上年增长16.98%；阳新县债务限额为462584万元，比上年增长27.85%。
2017年9月末政府债务余额为1871238万元，其中：一般债务余额1213154万元，专项债务余额658084万元。按照区域划分：市级债务余额895716万元（其中：市直607481万元，开发区212393万元，黄石港区12332万元，西塞山区18954万元，下陆区23389万元，铁山区21167万元），大冶市537915万元，阳新县437607万元。
（二）2017年政府债券资金情况
2017年，省财政厅下达我市政府债券资金387026万元，较上年878700万元下降55.96%，下降幅度较大的主要原因是我市经过2015-2016年新增和置换债券1360000万元，各地的债务余额已接近债务限额，且能置换的债券基本置换完毕，导致2017年政府债券规模偏小。
按照债券资金性质划分：置换债券资金213218万元，新增债券资金173808万元。按照区域划分：市级债券资金72159万元，大冶市债券资金168962万元，阳新县债券资金145905万元。按照预算管理性质划分：一般债券111573万元，专项债券275453亿元。
1、市级置换债券资金安排情况
省财政厅下达市级置换债券资金62674万元，其中市直22280万元，开发区36710万元，黄石港区45万元，下陆区889万元，铁山区2750万元。
市直置换债券资金22280万元，用于到期政府债券还本22000万元，土地收储项目280万元。
2、市级新增债券资金安排情况
省财政厅下达市级新增政府债券9485万元。主要安排黄金山医院建设项目900万元，城投公司新港多式联运项目8460万元，阳新县武九铁路建设125万元。
以上市级预算调整方案（草案），请予审议。
附件:
1、2017年市直一般公共预算收支调整情况表
2、2017年市直一般公共预算支出调整预算情况表(功能分类）
3、2017年市直一般公共预算支出调整预算变动项目表（按资金来源）
4、2017年市直一般公共预算调整明细表
5、2017年市直政府性基金预算调整情况表
6、2017年企业职工基本养老保险基金预算调整表
7、黄石市2017年政府债务限额情况表
8、黄石市2017年政府债券明细表
9、2017年一般公共预算调入存量资金明细表
10、关于2017年开发区财政预算调整方案的报告及报表